最近，税务局又有新动作了，税务总局的资金查控平台可以调取企业和个人资金流水！这资金查控平台到底是何方神圣？它的出现又意味着什么呢？

所谓资金查控平台，是由国家监察委员会、最高人民法院、最高人民检察院、公安部、安全部、税务总局、证监会等多个办案机关，依据各自的法律授权和职能，按照统一的技术标准和规范，通过专线以总对总模式与银保监会金融专网连接，共同打造而成的一个信息技术平台。

简单来说，这个平台能够对涉案银行账户资金和金融理财产品进行查询、冻结等操作。税务部门在调查案件时，通过资金查控平台，就能调取该企业及相关人员的银行账户流水，清晰地看到资金的进出路径，是不是有异常的资金转移、回流等情况。

1、打破信息孤岛，实现全面监控

以往，税务部门、银行以及其他相关部门之间，信息流通不畅。而资金查控平台通过与全国3900多家银行联网，包括主流银行、外资银行及一些支付机构，将原本分散的资金数据整合到了一起，实现了信息的互联互通。

现在，税务部门只要通过这个平台，就能一键调取企业和个人在各个银行账户的资金流水，无论是对公账户，还是私人账户，无论是线上支付，还是线下转账。真正做到了全方位、无死角的监控。

2、精准定位线索，让违规无处遁形

资金查控平台依托大数据、人工智能等前沿技术，能够对调取的资金流水进行深度分析。

比如说，通过对资金的流向、流量、交易频率等多维度数据的挖掘，它可以快速识别出异常的资金流动模式。像企业之间频繁的大额资金往来，却没有合理的业务支撑；或者个人银行账户短期内突然出现大量资金进出，与收入情况严重不符等等，这些异常情况都会被平台精准捕捉，并及时推送给税务稽查人员。

举个例子，有一家企业，表面上看起来账目正常，但税务人员通过资金查控平台正是凭借这种精准定位线索的能力，资金查控平台大大提高了税务稽查的效率和准确性，让违法违规行为无所遁形，有力地维护了税收秩序。

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1、平台使用有审批流程吗？会不会随意调取？

税务机关调取企业和个人资金流水是有严格审批程序的，绝不是随意查询。

根据《中华人民共和国税收征收管理法》规定，查询从事生产、经营的纳税人、扣缴义务人在银行或者其他金融机构的存款账户，需经县以上税务局（分局）局长批准；在调查税收违法案件时，查询案件涉嫌人员的储蓄存款，需经设区的市、自治州以上税务局（分局）局长批准。

2、如何保障调取信息的安全，防止泄露？

在信息安全方面，相关部门采取了多重保障措施。

一方面，平台的建设遵循严格的技术标准和规范，利用加密技术实现数据隔离，确保数据在传输和存储过程中的安全性，有效防止数据被窃取、篡改。

另一方面，税务机关有严格的保密义务，对于调取的企业和个人资金流水信息，会妥善保管，仅限用于税务稽查等法定用途。一旦发现有违规泄露信息的行为，必将依法严惩。

3、平台监控的资金流水范围有哪些？判断异常的标准是什么？

判断资金流水是否异常，主要依据多维度的数据指标进行综合分析。

比如，企业的资金收付与经营规模、业务范围是否匹配；资金进出的频率、金额是否异常；是否存在短期内大额资金频繁进出，且无合理商业目的的情况；个人银行账户的收入与申报纳税情况是否相符，是否有不明来源的大额资金流入等等。