社保，本应是社会为每位公民编织的一张坚实保障网，从养老到医疗，从失业到工伤、生育，全方位守护着人们生活的各个阶段。可如今，在底层百姓眼中，社保却渐渐演变成了一件可望而不可及的 “奢侈品”，这背后究竟隐藏着怎样的无奈与困境？

灵活就业：收入起伏，社保难承

我国灵活就业人员规模已超 2 亿，外卖小哥、快递员、网络主播等，他们工作看似自由，实则充满变数。以外卖骑手小王为例，旺季时他风里来雨里去，一个月能挣万把块，可淡季订单量锐减，有时连电动车的电费都赚不回来。在一线城市，灵活就业者仅养老和医保的最低月缴费，可能就高达 1500 元以上。小王月收入不稳定，好的时候能应付社保费用，收入差的月份，交完社保后，房租、吃饭都成了问题。据统计，一个月入 5000 元的自由职业者，若按规定缴纳社保，社保费用占收入的比例高达 24%，远高于职工社保中个人承担的 8%。

精算师通过数据模型测算，灵活就业者若按最低基数缴费 30 年，需活到 90 岁以上才能拿回本金。以 2025 年某二线城市为例，灵活就业者按最低基数缴纳社保（养老 + 医保），月缴 1236 元，年缴 1.48 万元，30 年累计缴费 44.4 万元。假设 60 岁退休，当地社平工资 8000 元，按照养老金计算公式，基础养老金每月 720 元，个人账户养老金每月约 1276 元，合计月养老金约 1996 元，年领取 2.39 万元，回本时间约 18.6 年，即需活到 78.6 岁才能回本。若考虑通胀和投资收益，实际需活到 85 - 90 岁才能覆盖本金。如此漫长的回本周期，让众多像小王这样的灵活就业者对缴纳社保望而却步。

现行社保政策大多基于传统劳动关系设计，对灵活就业群体适配性不足。养老保险需连续缴纳 15 年才能享受养老金待遇，但灵活就业者工作流动性极大，年均换工作 2.3 次，很难保证连续缴费。而且部分地区社保缴费标准过高，未充分考虑他们收入不稳定的特性。同时，灵活就业者普遍缺乏失业保险和工伤保险，一旦失业或工伤，生活便陷入绝境。

企业员工：成本重压，保障缩水

相关数据显示，中国有 7.34 亿劳动人口，但拥有完整五险的人数最多为 2.46 亿，仅占就业人员总数的三成。大量企业为降低成本，并未为员工缴纳完整的五险一金。2024 年，社保缴费基数大幅上涨，以上海为例，社保缴费下限从 6520 元涨到 7310 元，企业为员工支付的五险一金成本大幅增加。一些小型企业主不堪重负，甚至将降低社保缴纳标准作为维持企业生存的无奈之举。而员工为了保住工作，也只能被迫接受不完整的社保缴纳。在一些工厂，工人每月工资 3000 多元，扣除社保后到手所剩无几，而企业为了节省开支，只给员工缴纳最基本的养老保险和医疗保险，失业保险、工伤保险和生育保险都被忽视。

县城居民：收入微薄，缴费两难

在普通县城小镇，居民收入水平相对较低，月收入大多在 2000 - 4000 元左右。社保医保一档缴交费用约 1500 元，扣除个人负担部分约 500 元（这在少数有条件的民企才能实现，大部分单位负担部分是空白），社保医保缴费占到了个人收入的 25%。每月扣除相关费用后，居民手头可支配金额大幅减少。以一位县城居民老张为例，他每月房租水电约 500 元，伙食开支约 900 元，交通、通讯 100 元，日用品 200 元，基本开支已达 1600 元左右，扣除社保费用后，手头仅剩几百元。即使是购买一年一交的城市居民医保，2024 年的统筹标准也需要 1020 元 / 年。老张若缴纳居民医保，每年至少有两个月要节衣缩食，偶尔改善生活、购置新衣都成了奢望；若不缴，又担心生病时无钱医治。这种两难抉择，是无数普通县城民众生活的真实写照。

社保，作为社会公平与保障的基石，不应成为底层百姓难以背负的重担。国家已关注到这些问题，并出台了弹性缴费、补贴兜底等政策，但要从根本上解决问题，还需进一步优化社保政策，充分考虑不同群体的实际情况，降低缴费门槛，提高社保制度的公平性和可持续性，让社保真正回归保障本质，成为全体百姓触手可及的生活保障，而非遥不可及的 “奢侈品” 。