相信在实施渐进式延迟退休以后，大家对于养老金的消息会更加关注。近期，中国社会科学院第十届社会保障论坛暨《中国养老金发展报告2020》发布式——“养老基金与资本市场”研讨会在北京召开。此次发布的报告以养老基金与资本市场为主题，重点研究探讨各层次养老基金与资本市场发展的互动关系。而传递出的最重要的消息是——发展第三支柱养老保险改革会是明年重要的目标之一。

说到养老金第三支柱，大家应该都不陌生，但是对于养老金第三支柱的理解还是很模糊，这里再具体阐述一下：在我国，养老金的构成体系大致可以分为三个层次，通常称为“三大支柱”。

第一支柱：就是我们基本养老保险制度下政府兜底的公共养老金。这一部分是国家帮你养老，也是目前我们养老的主要形式；第二支柱：是雇主帮你养老，也就是单位帮你交的企业年金、职业年金等，一般是政府给予税收优惠，企业和个人共同缴费。目前我国只有极少数雇主建立了这个制度；第三支柱：自己给自己养老。个人投资的商业养老保险，政府会给予税收优惠，个人自愿参加。

从养老金的三大构成上看，我们可以知道第一支柱是基础保障，第二、第三支柱是用于进一步提升生活品质。我们是一个养老大国，却不是一个养老金大国。对比美国的三大支柱占比，可以看出我们的第三支柱是非常不平衡的。我国目前的现状是第一支柱“一家独大”，占比近7成，而随着人口老龄化，第一支柱也面临着替代率不断下降的趋势，意味着退休金越来越难以满足养老生活的需求。所以，扩充养老金第三支柱是势在必行的。

其实，为了应对养老金第一支柱的一家独大，国家很早就开始试点实施个人税收递延型商业养老保险，所谓税延型养老险，是由保险公司承保的一种商业养老保险，纳税人购买符合条件的商业养老保险产品的支出，可以在个人所得税前扣除一定额度，对养老金账户积累阶段的增值收益免税，等个人领取时，再按规定缴纳个人所得税，但效果并不理想。

那么，效果不理想原因在哪？一方面就是我们上面提到的，大家对于养老金的第三支柱认识并不够清晰。另外一方面，就是我们对于养老金第三支柱的政策也并不完善，不过未来会改善了。

新一轮支持养老保险第三支柱扩围的政策已经准备就绪。明年起将扩大参与的金融机构和产品范围，将个人商业养老账户投资范围从商业养老保险扩大到公募基金等产品。

那么对于个人来说，养老金的第三支柱扩围意味着什么？意味着你确实多了一份保险。正如养老金第三支柱建设的初衷一样，是对养老金的补充，当下，我们的养老压力倍增，早为自己谋一份出路也是对的，多一份养老保险其实能够有效提高我们的养老质量。目前我们国家储蓄存款、理财、保险资金三项加起来规模合计已经超过150万亿元。换句话说居民手中并不是没有钱，主要是缺乏养老用途和养老功能的长钱，算得上是一种资金浪费。如果通过引导和改革，将个人储蓄和个人投资的一部分资金转化为商业养老资金，除了可以壮大养老体系外，对个人而言也是一种保障。

随着养老压力的递增，未来我们的养老形式一定会多元化，你愿意为这一份“养老金 ”多掏一份钱吗？