国庆节：楼市、养老迎来多重利好：房贷和个税将少缴，您满意吗？|个税|养老|养老金|楼市|贷款

在人口老龄化的大背景下，楼市和养老无疑是我们普通老百姓最为关心的民生问题之一。而在国庆前夕，楼市打出了一系列的政策组合拳，个人养老金制度也迎来了重大优惠，最直接的影响就是，老百姓购房的成本进一步下滑，养老能力进一步提升，具体是怎么回事呢？

促进刚性住房需求回暖：楼市喜迎三重惊喜

近年来，随着“房住不炒”的理念深入人心，房地产投机已经大幅压降，楼市向好基本面已定。为了有效提升老百姓刚性住房的需求，国庆前夕，三大政策相继出台。

首先是住房公积金贷款利率下调。根据人行公告，从2022年10月1日起，个人首套房的住房公积金贷款利率下调0.15个百分点，5年以下和5年以上的调整后利率分别为2.6%和3.1%，二套房利率不变。

其次是换购房屋享受退税优惠。根据财政部和税务总局的公告，在2022年10月1日-2023年2月31日期间内，对出售自有住房并在出售后1年内重新购房的个人，对其出售住房已缴纳的个人所得税予以退税优惠。这一条实际上也是在鼓励购房人合理的改善性需求。

最后是关于首套房贷款的利率。根据人行和银保监会的通知，对于在2022年6-8月份新建商品住宅销售价格环比、同比均连续下降的城市，可以自主决定在2022年底前阶段维持、下调或取消当地新发放首套住房贷款利率的下限。

“公积金利率下降”、“首套房利率调整”、“换购退税”，房地产行业迎来了诸多利好，惠及了广大老百姓，至于后续的效果如何，让我们拭目以待。.

说完房地产，我们再来聊一聊养老金

当前养老金方面最热的话题就是个人养老金制度，作为养老第三支柱，最近也是传来了不少好消息。根据9月26日召开的国常会，个人养老金制度将再添三项优惠政策，一是养老金个税优惠。对于商业化运营的个人养老金实行个人所得税优惠，即缴费者按照每年12000元的上限予以税前扣除。二是个人养老金的投资收益暂不征税。三是领取收入的实际税负下降至3%。

如何理解这三项优惠呢？首先第一条针对在职人员缴纳个人所得税的，相当于多增加了一个扣税项目，我们每年的个人所得税可以少缴。第二条和第三条我们可以合并起来理解，当前个人养老金的投资收益是免税的，同时，根据2018年发布的关于开展个人税收递延型商业养老保险试点的通知，对个人达到规定领取的商业养老金收入，其中25%予以免税，其余75%按照10%的比例缴纳个税，即为7.5%，而现在则下降至3%，税缴得少了，我们到手的个人养老金自然就增加了。