延迟退休势在必行的背景下，很多灵活就业人员觉得参加缴纳养老保险的前景不乐观，最近也在网上看到了很多灵活就业人员表示要断缴甚至想要退保。

细想了一下，延迟退休、延长养老保险缴费年限、医保改革和提高医疗保险缴费年限这一套组合拳下来，对于灵活就业人员的伤害是最大的。

当前中国有近2亿的灵活就业人员，这是一个十分庞大的群体。灵活就业人员缴纳职工养老保险和医疗保险，是全部自费缴纳的。除了养老保险缴费比例比单位职工低4%和特殊群体能够申领“4050补贴”之外，享受不到其他的照顾。

一个灵活就业人员按照60%这个最低缴费档次缴纳养老和医疗保险，一个月要缴纳八九百甚至上千块，一年下来就是一万元左右。这个缴费负担对于大多数收入不稳定的灵活就业人员来说其实蛮重的，何况缴费金额是逐年递增的。

医保改革已经大范围开展了，姑且不提。试想一下，如果延迟退休、延长养老保险最低缴费年限、提高医疗保险最低缴费年限这一套组合拳全部施展开来，届时形成65岁退休、养老保险最低缴费年限20年、医疗保险最低缴费年限女性25年，男性30年的新格局，那时候的灵活就业人员社保缴费负担可就太重了。

这么细想下来，灵活就业人员缴费后能否领回成本就不容乐观了。假设不算医疗保险，只单独缴纳养老保险，按照60%的缴费档次和20年的缴费年限算下来，一个灵活就业人员养老保险这一项缴费支出都20万元。这20万元万元中，只有40%是计入个人账户的，也就是8万元左右是可继承的，其他都是不确定的。

本来灵活就业人员缴费退休后领取的养老金能否回本就是未知。如果按照65岁退休的话，缴费年限长一些的话，亏本的风险就会加大不少。

如果让我推荐的话，灵活就业人员可以选用以灵活就业人形式缴纳职工养老保险和以居民形式缴纳城乡居民医保这种缴费形式。虽然居民医保的待遇比职工医保差一点，但是住院报销的比例也不低，门诊慢特性疾病和大病医疗等保障也健全，还能申请医疗救助，性价比很高。

职工养老+居民医保这种缴费形式，既可以降低自己的缴费负担，也能为自己建立不错的养老、医疗保障，是一种不错的方案。在此基础上，还可以建立补充保险，以个人养老金的形式建立补充养老保险，以商业医疗保险的形式建立补充医疗保险。职工养老保险+个人养老金+居民医保+商业医疗保险的全方位组合，不失为一种更加稳妥的方案。

延迟退休的大背景下，养老保险和医疗保险就更是刚需。一方面是刚需，一方面不确定的未来和亏损的风险，这种情况下灵活就业人员如何构建养老和医疗保障，确保自己退休老年之后老有所养、老有所“医”就需要仔细考量了。