监管部门针对“市值退市第一股*ST深天(000023)的调查结果出炉，该公司昨日发布公告，其收到中国证监会开出的《行政处罚事先告知书》显示，公司及其相关责任人将面临70万元-800万元不等的处罚。专业从事证券索赔的上海吴立骏律师团队表示，在2021年4月22日至2023年4月28日期间买入*ST深天，并在2023年4月29日及之后卖出或继续持有的受损投资者可以搜索上海吴立骏律师参加索赔。

涉及两项信披违规拟被处罚

*ST深天此次被罚缘于财务问题。2023年4月29日公司发布《前期会计差错更正及追溯调整的公告》，对相关会计差错事项进行更正，涉及2021年度合并及公司财务报表、2022年第一季度合并及公司财务报表。会计差错更正的原因是2021年12月*ST深天对外投资12,500万元，2023年4月公司通过自查整改将以上投资款项认定为非经营性资金占用，对前期差错更正，调增其他应收款12,500万元，调整长期股权投资-12,500万元。

2023年8月30日，*ST深天发布《关于收到中国证监会立案告知书的公告》和《关于公司实际控制人收到中国证监会立案告知书的公告》。因公司、实际控制人林宏润涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司、实际控制人立案。

2024年8月5日，*ST深天披露公司及相关当事人于近期收到中国证监会深圳证监局下发的《行政处罚事先告知书》，根据公告内容，经中国证监会查明，*ST深天涉嫌存在以下违法事实：一、未按规定披露担保事项;二、未按规定披露非经营性资金往来的关联交易。根据《行政处罚事先告知书》的内容，*ST深天被责令整改、给予警告并处以400万元罚款,其余相关责任人被给予警告并处以70万元到800万元不等罚款。

市值退市不影响股民索赔

事实上，*ST深天需要面对的棘手问题远不止监管罚单这一项。

2024年7月24日晚间，*ST深天公告称，公司已连续20个交易日的收盘市值均低于3亿元，根据相关规定将被深交所终止上市交易，并自7月25日开市起停牌。至此，*ST深天成为A股市值退市第一股。

此外，根据公司2024年7月31日发布的《关于累计诉讼、仲裁案件情况的公告》，公告称至截至该公告披露日，除已披露过的诉讼/仲裁案件外，公司及子公司累计新增诉讼金额合计约为2102.85万元，占公司最近一期经审计净资产绝对值的107.82%。其中公司及控股子公司、孙公司被起诉类案件合计涉案金额为人民币为2067.9万元，占总金额的98.34%。

上海吴立骏律师团队表示，上市公司信息披露义务人违反法律、行政法规、监管部门制定的规章和规范性文件关于信息披露的规定，构成虚假陈述的，受损投资者可以依法起诉索赔实际发生的损失，包括投资差额损失等。*ST深天涉及违规披露担保事项及关联交易，公司锁定退市并不影响股民索赔，在2021年4月22日至2023年4月28日期间买入*ST深天，并在2023年4月29日及之后卖出或继续持有的受损投资者可以搜索上海吴立骏律师参加索赔。