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2024年报税季刚过去没多久。现在是时候为下一年的报税计划提前做准备了。

今年，消费税从8%涨到了9%，这意味着生活成本的增加。能够节省下一笔税款很重要！

新加坡对所有人，包括一年内在新加坡实际居住和工作至少183天的外国人也同样征税。收入越高，需要缴交的税款比例就更高。

最新个税的缴交比例如下：

但是，椰子告诉你！在新加坡，如果通过以下10种方式的话，就能省下不少钱~有一些人外国人也适用哦！快快收藏起来吧！

1）填补公积金户头及参与退休辅助计划

多多储蓄金退休账户，在新加坡是一石二鸟的好方法。

根据新加坡的规定，在这些账户中每存入1新币，当局就会从个人应纳税收入中扣除1新币。

这包括公积金的特别户头 (SA)、你父母或祖父母的SA户头和退休户头(RA)、你个人的保健储蓄账户 (MA)、你家庭成员的MA户头和你的补充退休辅助计划SRS。

需要注意的是，外国人虽然没有公积金，却是可以自愿参与SRS计划的。

外国人存入到SRS账户的金额上限更高，每年的上限为35,700新币，而新加坡公民和PR的存款上限每年只有15,300新币。

另外，新加坡CPF会员为为自己的公积金户头填补现金时，最高只可获得8000新币的扣税额。当他们填补亲人的公积金户头时，则可另外扣税8000新币。

2）向慈善机构捐赠

捐款是一种众所周知的减少个人所得税的方法。直至2026年，捐赠者可以享受符合条件的捐赠额的250%税务减免。

但需要注意的是，这项税务减免会在下一年才会生效。适用人群为公民，永久居民和工作准证者。

图源：海峡时报

3）提升个人技能

课程费用估税回扣（Course Fees Relief scheme）仅适用于工作人士，为了提升个人学历或相关技能的课程，职业培训等。

只要在有合法经营执照的教育机构培训下，不论全职还是兼职学习，所有课程学费，资料，考试等费用都可以减扣，上限是5500新币。

另外需要注意，这些课程应该与个人就业或为了帮助转换跑道找新工作而参加，也只有在找到新工作后才能申请这项福利。

4）在职母亲照顾孩子个税减免

职场妈妈们，如果你的父母、祖父母、岳父母或配偶的祖父母（包括前配偶），在老人没有任何工作或职位的情况下帮助你照顾您的孩子，就有资格申请最高3,000新币的税务减免。

5）国民服役军人个税减免

只要你在过去一年里是完成新加坡国民服役的战备军人，就能申请1500新币至5000新币不等的个税减免，具体如下：

  • 回营受训的普通战备军人：1500新币

  • 回营受训的关键指挥人员或拥有关键职位战备军人：3500新币

  • 未回营受训的普通战备军人：3000新币

  • 未回营受训的关键指挥人员或拥有关键职位战备军人：5000新币

另外，这些人的妻子和父母每人也有资格获得750新币的税务减免。

6）子女个税减免

若子女未满16岁或还是全职学生，过去一年的收入少于4000新币，夫妻双方可以共享每个孩子4000新币的个税减免。这一项需要需要自行申报

如果孩子有残障或智障的情况下，夫妻双方可以共享每个孩子7500新币个税减免。

此条款对于继子女，合法养子女也同样适用。

7）父母个税减免

如果你在过去一年里有奉养你或配偶的父母、祖父母或曾祖父母，都可以申请这项减免。夫妻双方可以共享每位家长（最多俩位）的减免额度。

被赡养者需年龄在55岁或以上，过去一年在新加坡居住至少8个月以上，并且年收入低于4000新币（残障家长不适用收入限制）。而你和配偶则为每位家长花费至少2000新币。

其中，与你同住的健全家长，个税减免额9000新币，不同住则是5500新币。

与你同住的残障家长，个税减免额14000新币，不同住则是10000新币。

8）配偶个税减免

配偶如过去一年与你一起生活居住，并且年收入低于4000新币，若配偶正常情况下，可减免2000新币；若配偶是残疾情况下可减免5500新币。

9） 外籍女佣个税减免

仅适用于已婚，分居，离婚或丧偶的女性纳税人。可减扣2倍的过去一年支付的女佣税金额（无论该费用是本人或丈夫支付的）

仅第一年需自行申报，以后每年系统会自动呈现，直至情况有变动。

10）其他个税减免

自雇人士有些正常的应酬开销，比如：请客户吃工作餐，喝茶/喝咖啡，小礼物等都是可以用作工作开销，可做税务减免。