去年底，北京的王师傅在社保局窗口拿到了自己的养老金核定表，看了一眼数字，心里大概有了数。
他1986年11月参加工作，当时刚满17岁。 到2026年1月退休，累计工龄38年11个月。 个人账户储存额连本带息210916.54元。 北京2025年的养老金计发基数是12049元。
核定表上最终的数字是6660.79元。
这个数在北京算什么水平，得把账拆开算。
第一块：基础养老金，4066.01元
这部分用的是北京的计发基数12049元，乘以（1+本人平均缴费指数）除以2，再乘以缴费年限38.92年，最后乘以1%。 王师傅的Z实指数是0.7341——简单说，他过去实际缴费的工资水平，只有北京社平工资的七成多。 代入公式：（12049×（1+0.7341）÷2×38.92×1%）=4066.01元。
北京2025年的缴费基数下限是7162元，上限是35811元。 王师傅这个指数不算高。
第二块：个人账户养老金，1297.95元
账户里的210916.54元除以162.5个月——56.25岁退休对应的计发月数。 这部分每个月1297.95元。
第三块：过渡性养老金，1296.83元
北京对1998年6月30日以前参加工作的“中人”，过渡性养老金分两段算。 一段是1992年10月以前的视同缴费年限，视同缴费指数统一按1计算。 另一段是1992年10月到1998年6月的实际缴费年限，按实际缴费指数算。 王师傅视同缴费9年2个月，1992到1998年这段实际缴费2年2个月，指数0.7341。 代入公式算下来1296.83元。
三块加起来：4066.01+1297.95+1296.83=6660.79元。
一个在北京缴了近39年社保的人，到手这个数。
关于计发基数，有一个很多人搞混的地方
北京的计发基数2025年涨到12049元，全国第二高。 2024年是11883元，2023年是11525元。 2026年的新基数还没公布，得等到下半年。 有预测说可能到12200元上下。
但12049元是计算用的基数，不是每个人都能拿到这个数。 实际到手多少，取决于缴费指数、缴费年限、个人账户余额这些变量。 王师傅6660元这个数，是因为他的缴费指数只有0.7341。 如果指数到1，基础养老金能多出将近1500块。
王师傅这个情况，有两头值得看
一头是工龄。 38年11个月，在北京企业退休人员里算长的。 视同缴费9年2个月也比很多人多——北京大部分企业1992年10月开始缴费，他1996年1月才开始，说明早年在没建立个人账户的单位工作的时间长。 这部分工龄在过渡性养老金里起了作用。
另一头是实际缴费。 王师傅的Z实指数2.17——这个数管的是1992年10月到1998年6月那一段的实际缴费。 指数低，说明那几年缴费基数不高。 实际缴费29年9个月里还有4个月断缴。 北京算Z实指数的时候，分母是“应缴费年限”，断缴月份也算进去，等于用更少的总缴费额除以更长的应缴时间，指数自然被拉低。
同样的工龄，不同的缴费节奏，最后算出来的数能差不少。
还有一笔钱要等
王师傅现在拿的是“预发养老金”——按2025年的计发基数12049元算的。 等2026年北京的新基数公布后，社保部门会重新核算，把差额补上。 按1.4%的涨幅估算，新基数大概在12200元左右，王师傅每月大概能再多六七十块钱。 这笔补发一般在7月左右到账。
王师傅2026年1月退休，2月开始领钱。 6660元这个数在北京不算低，也不算高。 够日常开销，但谈不上宽裕。 他的养老金核定表上每一行数字都有来处——哪年参加工作、哪年开始缴费、每年按什么基数交的，最后汇总成每个月到手的那笔钱。
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