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最近刷到河南新乡一份职工养老预算单，看完以后，心里五味杂陈。

大姐1993年7月就参加工作，到2025年2月退休，缴费年限合计379个月，折算下来整整31.58年工龄，熬了三十多年，个人账户七万一千多，每月养老金核算下来只有2123.14元。

同样三十年工龄，之前大连那位企业退休大姐能拿五千多，这位新乡大姐差了一半还多，很多人纳闷差距到底在哪，今天对着计算单一条条说透，核心病根就是缴费指数太低。

一、我们先看看参保人的基本信息

这份单子里的基础信息，全是企业职工养老，没有事业编制待遇。

出生1975年，2025年2月正常退休，1993年7月参加工作，视同缴费17个月，实际缴费362个月，总年限379个月=31.58年。个人账户本息合计71343.03元，50岁退休计发月数195.6，单算个人账户养老金：71343.03÷195.6≈366.61元，这一块差距不算大。

二、养老金由三部分组成

基础养老金1684.2元、过渡性养老金72.33元、个人账户养老金366.61元，加总2123.14元。

过渡性养老金只有72块，说明她视同缴费年限极短，只有17个月，几乎没有早年工龄红利，这是一方面，但真正拉低整体待遇的大头，是基础养老金。

三、算一算她的平均缴费指数，低得超出想象

基础养老金公式：（退休当年计发基数+本人指数化工资）÷2 × 总年限 × 1%

单子上给的数字：全省计发基数6606元，她个人29号文指数化工资4060.24元。

平均缴费指数=本人指数化工资 ÷ 当地计发基数

4060.24÷6606≈0.615

也就是说，这位大姐一辈子平均缴费指数只有0.615，刚好卡在政策最低缴费基数0.6的线上。

简单讲，这么多年上班，单位一直按当地最低标准给她交养老保险，几乎从没按实际工资足额缴纳。

国家规定养老保险缴费基数下限是社平工资60%，上限300%，0.6就是最低一档。几十年长期按最低档缴费，平均指数被死死压住，直接把基础养老金砍了一大截。