来源：新浪基金∞工作室

核心财务数据创近年新高

2026年上半年方正富邦沪深300ETF核心经营指标表现亮眼，本期利润达2560.78万元，较2025年同期的527.34万元大幅增长，加权平均基金份额本期利润0.6837元，本期加权平均净值利润率10.15%。截至2026年6月30日，基金期末资产净值达2.75亿元，较2025年末的2.40亿元增长14.7%，期末基金份额净值7.1967元，累计净值增长率自成立以来达77.63%。

指标类别指标名称2026年中数据期间数据本期已实现收益1205.42万元期间数据本期利润2560.78万元期末数据期末可供分配利润7618.03万元期末数据期末基金资产净值27548.54万元累计指标基金份额累计净值增长率77.63%

报告期内基金净资产合计增加3566.00万元，其中综合收益贡献2560.78万元，基金份额交易带来净资产增加1005.22万元，期末净资产规模创近年新高。

全阶段超额收益显著

报告期内方正富邦沪深300ETF的净值表现全面超越同期沪深300指数收益率，各阶段超额收益突出，跟踪误差控制在合同约定的极小范围内，体现出极强的跟踪精准度。各阶段净值增长率标准差均低于业绩比较基准收益率标准差，基金在获得超额收益的同时，波动水平低于标的指数，持有体验更平稳。

阶段份额净值增长率业绩比较基准收益率超额收益过去三个月14.11%11.90%2.21%过去六个月10.37%7.55%2.82%过去一年33.42%26.51%6.91%过去三年44.01%29.59%14.42%过去五年16.80%-4.68%21.48%成立至今77.63%27.98%49.65%

运作完全贴合跟踪目标

报告期内基金严格采取完全复制策略，按照沪深300指数成份股的构成及权重构建投资组合，根据指数成份股变动及时调整持仓。运作层面，基金严格保障投资者申赎及成份股调整事项顺畅执行，日均跟踪偏离度绝对值、年化跟踪误差均控制在基金合同约定的范围内，完全达成紧密跟踪标的指数的投资目标。2026年上半年A股整体维持区间震荡格局，科技成长赛道成为市场主线，二季度末市场情绪逐步收敛，向结构均衡修复。宏观层面国内经济维持弱复苏态势，高技术制造、高端装备等新质生产力相关产业扩张动能领跑，货币政策与财政政策协同发力，为A股市场提供了有力支撑。基金通过完全复制策略精准复刻指数表现，充分分享了大盘蓝筹板块的上涨红利。

下半年市场展望清晰明确

管理人认为，2026年下半年财政发力与货币定向宽松将共同托底经济平稳运行，A股大概率维持震荡偏强的结构性行情，市场核心驱动力将从上半年的估值扩张转向真实盈利兑现，前期表现较弱的宽基和板块估值将逐步修复，市场风格实现再平衡。后续配置将兼顾成长进攻、周期波段与高股息防御，聚焦订单落地、产能释放、盈利持续兑现的细分龙头，通过多元板块均衡布局平滑波动，依托产业景气修复与政策红利把握稳健投资机会。

费用支出整体低位可控

2026年上半年基金费用支出整体保持低位，其中当期发生的基金应支付的管理费为18.73万元，较2025年同期的17.01万元小幅增长，对应基金资产规模提升；当期发生的基金应支付的托管费为6.24万元，较2025年同期的5.14万元有所增长。2025年1月21日起基金管理费年费率从0.50%下调至0.15%，托管费年费率从0.10%下调至0.05%，大幅降低了持有人的持有成本。

费用项目2026年中金额2025年同期金额基金管理费18.73万元17.01万元基金托管费6.24万元5.14万元交易费用3.96万元应付交易费用1.03万元

本期交易费用合计3.96万元，全部来自股票交易环节，应付交易费用余额1.03万元，均为交易所市场应付券商佣金，整体交易成本控制在极低水平。

股票投资收益大幅转正

2026年上半年基金股票投资收益合计984.67万元，较2025年同期的-166.28万元实现大幅转正，充分受益于上半年A股市场的上涨行情。本期卖出股票成交总额3759.49万元，扣除卖出股票成本总额3043.52万元及交易费用3.96万元后，实现买卖股票差价收入712.01万元，交易操作精准匹配指数调整节奏。

股票投资收益构成2026年中金额买卖股票差价收入712.01万元赎回差价收入272.66万元合计984.67万元

关联方交易合规透明

报告期内基金通过关联方正证券交易单元完成股票成交金额2931.55万元，占当期股票成交总额的36.66%，应支付方正证券的佣金为0.57万元，占当期佣金总量的36.66%，期末应付方正证券佣金余额0.24万元，占期末应付佣金总额的23.53%，交易占比较2025年同期的40.62%有所下降，交易定价完全遵循市场公允原则。

重仓持仓覆盖核心龙头

截至2026年6月30日，基金股票投资公允价值2.72亿元，占基金资产净值比例98.71%，完全符合指数基金的高仓位运作要求。前十大重仓股均为沪深300核心龙头标的，覆盖光模块、新能源、白酒、金融、半导体等核心赛道，充分贴合沪深300指数的权重分布特征。

序号股票名称公允价值（万元）占基金资产净值比例1中际旭创4.91%2宁德时代3.60%3新易盛2.94%4贵州茅台2.57%5兆易创新1.89%6中国平安1.76%7寒武纪1.73%8招商银行1.52%9紫金矿业1.43%10北方华创1.31%

持有人结构清晰分散

截至2026年6月30日，基金总持有人户数为420户，户均持有基金份额9.11万份，持有人结构中个人投资者持有份额2633.32万份，占总份额比例68.79%，机构投资者持有份额1194.61万份，占总份额比例31.21%，个人投资者占比更高，显示出产品在零售端的认可度。基金管理人从业人员合计持有本基金300份，占基金总份额比例不足0.01%，其中高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有份额总量处于0~10万份区间，基金经理未持有本基金份额。

基金份额规模稳步增长

报告期内基金总申购份额650万份，总赎回份额500万份，净申购150万份，期末基金份额总额达3827.93万份，较期初的3677.93万份稳步增长，显示出投资者对该产品的认可度持续提升。

券商交易单元布局高效合理

基金共租用4家券商的交易单元开展股票交易，四家券商合计覆盖全部股票交易，佣金分配与成交占比完全匹配，整体交易布局高效合理。

券商名称股票成交金额（万元）占当期股票成交总额比例佣金金额（元）方正证券36.66%湘财证券30.41%东兴证券21.76%华西证券11.16%

点击查看公告原文>>