支撑监督追责的第二根柱子，为什么是违规追责与合规免责机制

各位，如果说预警处置闭环，是确保"事事有回音"。今天我们聊聊违规追责与合规免责机制，它确保"有责任有交代"。作为支撑监督追责的第二根柱子，一面是"违规必追责"，一面是"合规可免责"。

一、违规责任追究

在穿透式监管场景下，违规追责有三个环节要特别关注：

首先是违规行为认定。传统模式下，违规认定靠审计发现、举报线索或巡视反馈，滞后且取证难。现在不一样。监管系统平台记录的每一个预警信号、每一份核查报告、每一次操作日志，都是客观证据，追责部门启动程序时，直接从平台调取，不用漫长调查取证。

其次是责任认定。穿透式监管的"岗位化锚定"（谁接收工单、谁核查、谁审批，系统全记录），正好为精准定责提供依据。

第三是追责不能替代整改。一旦核查确认违规，先启动整改：消除问题、挽回损失、堵塞漏洞；整改完成后，再按性质、情节、后果启动追责。追责要的是问题解决，不是秋后算账。

二、尽职合规免责

1.46号令列举了六种可以免予承担责任的情形，这六种免责情形保护的是"敢闯敢试、程序合规"的干事者，不是保护"乱作为、踩红线"的违规者。实践中，免责必须有清晰的认定程序：

首先是证明尽职。这时候，穿透式监管系统平台要发挥作用，如果系统记录显示：决策程序完整、审批层级合规、决策依据充分、实施过程规范，哪怕项目最终没达标，也能启动免责程序。

其次是判断合规。免责的前提是"没有违反规定"，如果行为本身合规（程序完整、权限合规、依据充分），即使项目失败了，也可以认定免责 。

第三是审批。集团内部要建立尽职合规免责的认定流程：内控合规部门受理申请→审计或纪检监察机构调查核实→领导小组审议决定。认定通过的，系统标注"尽职合规免责"，不计入违规行为记录，不影响考核评价和干部任用。

总结一下，该追的追到底，该免的免到位，这根顶梁柱立稳了，企业才敢闯、国资才安全。