退休人员离世后，家属往往沉浸在悲痛中，忙着处理后事却忽略了一笔重要的“保障资金”。根据国家社保政策和各地实施细则，符合条件的遗属可申领4笔法定待遇，这不是额外福利，而是退休人员参保多年应享的合法权益。但关键在于，这4笔钱都属于“主动申请制”，社保部门不会主动知晓人员离世信息，不申请就会自动失效，很多家庭因不了解政策白白错过。
2026年，全国遗属待遇政策进一步规范，从计算基数到申领流程都有明确标准。下面就用最直白的话，把这4笔钱的申领条件、计算方法、所需材料和办理流程一次性讲清楚，所有内容均有政策依据，看完就能落地操作，避免家属走弯路、受损失。
一、第一笔：丧葬补助金——覆盖丧葬基本开支，全国统一核算逻辑
丧葬补助金是专门用于支付退休人员遗体火化、骨灰存放、灵堂布置等丧葬相关费用的一次性补贴，只要是参加职工养老保险（含企业和机关事业单位）的退休人员，去世后遗属都能申领，与职位高低、工龄长短无关，体现政策公平性。
核心标准（2026年最新执行）
• 计算规则：按照退休人员死亡时，其参保地所在省（自治区、直辖市）上一年度城镇居民月人均可支配收入的2倍计算。比如2025年某省城镇居民人均可支配收入为45600元，月均就是3800元，丧葬补助金就是3800×2=7600元，同一省份所有退休人员标准一致。
• 特殊情况：部分允许土葬的地区（如少数民族地区、农村特定区域），不再要求“火葬绑定补贴”，只要提供合规的土葬证明，同样能正常申领，不存在“土葬不给钱”的一刀切政策。
• 资金来源：从企业职工基本养老保险统筹基金中列支，不用家属垫付，申请通过后直接发放到指定账户。
需要注意的是，城乡居民养老保险参保人员的丧葬补助金政策各地差异较大，有的按当地基础养老金标准的12-20倍发放，有的是定额补贴，具体需咨询参保地社保部门，但同样需要主动申请才能享受。
二、第二笔：一次性抚恤金——“大头”补贴，按缴费年限和领取养老金时长核算
一次性抚恤金是遗属待遇中金额最高的一笔，主要是对逝者家属的经济补偿和生活补助，计算方式相对复杂，核心与退休人员在职时的缴费年限、退休后领取养老金的时长挂钩，同时区分企业和机关事业单位不同身份。
1. 企业退休人员抚恤金标准
以退休人员死亡时本省上一年度城镇居民月人均可支配收入为基数，分两步计算：
• 第一步：按在职时缴费年限确定最高发放月数。缴费年限满15年的，发放9个月；缴费年限超过15年的，每多缴1年增加1个月，最高不超过24个月（缴费30年以上按30年算）。
• 第二步：按退休后领取养老金的时长扣减。每领取1年基本养老金，发放月数减少1个月，但最低不能少于9个月。
• 举例说明：某退休人员在职缴费25年，退休后领取养老金8年，所在省2025年城镇居民月均可支配收入3800元。最高发放月数为24个月（25年缴费已达最高标准），扣减8个月后，实际发放16个月，抚恤金金额为3800×16=60800元。
2. 机关事业单位退休人员抚恤金标准
执行单独核算规则，按“死因+身份”分类计算，待遇相对更优厚，政策依据为《关于国家机关工作人员及离退休人员死亡一次性抚恤金发放有关问题的通知》（民发〔2011〕192号）：
• 病故的：发放标准为上一年度全国城镇居民人均可支配收入的2倍，加上本人生前40个月的基本养老金（不含取暖费、物业补贴等津补贴）。2026年核算基数沿用2025年全国城镇居民人均可支配收入54188元，这部分固定为54188×2=108376元，再加上40个月基本养老金即为总额。
• 因公牺牲的：发放标准为上一年度全国城镇居民人均可支配收入的20倍，加上本人生前40个月基本养老金，总额会大幅提高。
• 烈士：发放标准为上一年度全国城镇居民人均可支配收入的40倍，加上本人生前40个月基本养老金，是最高规格的抚恤金待遇。
这里要特别提醒：机关事业单位的编外合同工、劳务派遣工，不适用上述标准，需按企业职工养老保险遗属待遇政策申领，别混淆身份导致申请被拒。
三、第三笔：养老保险个人账户余额——逝者未领完的“个人存款”可继承
退休人员参加养老保险时，个人缴费部分会计入个人账户，形成一笔“个人存款”。如果退休人员去世时，个人账户里的钱还没领完（比如退休不久就离世，或个人账户余额较多），剩余的本金和利息可以由法定继承人全额继承，这也是很多家属容易忽略的一笔钱。
继承范围和规则
• 企业退休人员：个人账户余额=退休时个人账户储存额-已领取的个人账户养老金总额。
• 机关事业单位退休人员：改革前参加工作、改革后退休的“中人”，个人账户余额包括改革后个人缴费部分及产生的利息；改革后参加工作的“新人”，个人账户余额为个人缴费全额及利息。
• 继承顺序：按照《民法典》规定，第一顺序继承人为配偶、子女、父母；没有第一顺序继承人的，由第二顺序继承人（兄弟姐妹、祖父母、外祖父母）继承。
需要注意的是，城乡居民养老保险参保人员的个人账户余额，同样可以依法继承，继承人可凭相关证明办理提取手续。
四、第四笔：遗属生活困难补助——针对特殊困难家庭的长期保障
这笔补助属于地方兜底政策，不是全国统一发放，主要面向逝者生前供养的、无劳动能力、无生活来源的直系亲属，是长期按月发放的补贴，帮助困难家庭维持基本生活。
申领条件（各地标准略有差异，核心条件一致）
根据《社会保险法》及地方实施细则，申领人需同时满足以下条件：
• 与逝者为直系亲属关系，包括配偶、父母、未成年子女；
• 男性年满60周岁、女性年满50周岁（父母辈），或年龄未满18周岁（子女辈），或已满18周岁但仍在本科及以下阶段就读；
• 完全丧失劳动能力（需提供劳动能力鉴定结论），且无固定收入来源（需街道或乡镇政府出具无生活来源证明）；
• 没有其他赡养人或抚养人，主要依靠逝者生前提供生活保障。
发放标准和形式
• 金额：各地根据经济发展水平制定，每月从几百元到一千多元不等，比如部分中西部地区每月800元，东部发达地区可达1200元以上，会随当地最低工资标准调整而动态变化。
• 形式：按月发放到指定银行卡，部分地区要求每年进行一次年审，提供生存证明和无收入来源证明，确保补助发放给符合条件的人员。
此外，部分地区还有地方性额外补贴，比如宁夏2026年起对低保对象、低保边缘家庭等五类人群，额外发放殡葬救助金（上年度全区农村居民人均可支配收入的20%），选择公益性公墓安葬还能享受墓位费优惠，符合条件的家属可以关注当地民政部门通知。
关键提醒：4笔钱的申领流程、材料和注意事项
1. 申领流程（全国通用，部分地区支持线上办理）
• 第一步：及时报备死亡信息。退休人员去世后，家属需在30日内携带死亡证明，到社保经办机构或逝者原单位报备，避免社保继续发放养老金（多领部分需退回，否则影响待遇申领）。
• 第二步：准备申请材料。按要求整理好相关证明，确保材料齐全（详见下文）。
• 第三步：提交申请。可由法定继承人本人到社保经办机构、政务服务中心社保窗口提交申请，也可由逝者原单位统一代办；部分地区已开通线上申请渠道，通过“国家社保服务平台”APP或当地政务APP即可办理。
• 第四步：审核发放。社保部门审核材料真实性和资格合规性后，一般在15-30个工作日内将资金发放到指定银行账户，不同待遇可同时申请，一次性办结。
2. 必备材料（缺一不可，提前准备避免白跑）
• 核心基础材料：医学死亡证明（或火化证、土葬证明）、退休人员身份证复印件、社保卡原件及复印件；
• 继承人相关材料：继承人身份证原件及复印件、户口本（证明亲属关系）、银行卡（一类账户）；
• 特殊材料：继承公证证明（多个继承人时需提供，明确分配比例）、无劳动能力鉴定结论（申领生活困难补助需提供）、无生活来源证明（街道或乡镇政府出具）、在校学籍证明（未成年子女或在读子女需提供）。
3. 常见误区和避坑要点
• 误区1：“社保会主动打钱”。社保部门无法自动获取人员死亡信息，所有遗属待遇都需主动申请，逾期未申请可能视为放弃，建议处理后事期间同步办理。
• 误区2：“抚恤金是固定30个月工资”。2021年后旧规已作废，企业和机关事业单位算法不同，别按旧观念计算，避免预期偏差。
• 误区3：“多领养老金没关系”。退休人员去世后，社保养老金会从次月起停发，若未及时报备导致多领，需全额退回，否则会被暂停遗属待遇审核。
• 误区4：“所有家属都能申领”。必须是法定继承人，且符合亲属关系要求，兄弟姐妹不算直系亲属，除非能证明生前被逝者扶养，否则无法申领。
• 误区5：“待遇可以重复领”。同时参加职工养老保险和城乡居民养老保险的，遗属只能选择一种待遇领取，不能重复享受。
总结：这4笔钱是合法权益，别让“不知情”造成损失
退休人员去世后，丧葬补助金、一次性抚恤金、养老保险个人账户余额、遗属生活困难补助这4笔钱，是国家对逝者家属的关怀，也是退休人员多年参保的权益体现。现实中，很多家庭因为不了解政策、沉浸在悲痛中忘记申请，或是被谣言误导放弃申领，导致合法权益受损，实在可惜。
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