一般税务咨询项目类别和内容

税收实体法咨询

涉税行为涉及的税费、不同经济性质纳税人适用的所得税。

涉税行为的征税范围、涉及的具体征税项目或税目、计税方法、税率、计税依据、税额抵扣或抵减、税收优惠等。

涉税行为误用税收法律后的纠错方法。

税前未扣除、项目未扣除、优惠未享受等合法权益补救措施。

税收政策变动前后相关涉税行为的适用。

税收程序法咨询

各类涉税登记、变更或注销，各类报告备案备查的时间和资料。

发票的发票票种核定、最高开票限额审批、增值税税控系统专用设备初始发行、发票领用、发票开具和发票保存等。

各税种的纳税申报期限、申报方式、申报表及附列资料、延期申报的申请、核准和申报等。

加收滞纳金。

纳税信用评价及修复、税收风险管理及应对、税务稽查的配合和应对。

关联企业纳税调整、税收保全措施、税收强制措施、清税离境、税收优先、税务代位权或撤销权、欠税公告、税款征收方式及完税、核定征收方式及适用、税收信息报告、多缴或少缴税的追征或退回等征管措施。

税收违法、违规的法律责任。

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税收分歧方面的咨询

陈述、申辩权的运用。

对行政处罚的听证。

提取税务行政复议。

提取税务行政诉讼。

申请行政赔偿。

对税务机关及工作人员的各种不法行为进行揭露、检举和控告。

涉税会计处理的咨询

各税种各业务的涉税会计处理、税会差异、年度汇算清缴后的账务调整、税务自查评估以及稽查涉及的会计处理。

税务动态方面的咨询

税收法律或政策法规调整的趋势和步骤。

税收征管措施或办税制度重大调整及内容。

风险管理、税务稽查或大企业辅导的重点行业或重点关注问题。

税务机关的机构设置、职责分工、人员配备甚至办公场所等情况及其调整变动情况。