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若企业经营面临以下问题可以联系咨询小编：
1、增值税高，缴税多;
2、企业税负压力大、无票支出多，缺进项票导致利润虚高;
3、因为社保入税，人力成本高;
4、企业外部劳务人员、兼职员工、临时工的薪资发放;
5、返佣费、居间费、佣金;
6、自然人代开，个体户优惠等业务;
企业所得税高可能是由多种因素导致的，以下是一些常见的原因及应对策略：
企业所得税高的原因
1.高利润水平
1.情况说明：如果企业的营业收入减去成本和费用后，剩余的利润空间较大，那么按照企业所得税的计税方式，应纳税所得额就会较高，从而导致企业所得税税负较重。例如，一家软件企业，其开发的软件产品市场需求旺盛，成本主要集中在前期的研发阶段，而一旦产品成型，后续的复制和销售成本较低。假设该企业年营业收入为 5000 万元，成本为 1000 万元，费用(包括销售费用、管理费用等)为 1000 万元，那么其应纳税所得额为 3000 万元(5000 - 1000 - 1000)，如果企业所得税税率为 25%，则企业所得税税额为 750 万元。
2.计算公式：应纳税所得额= 收入总额 - 不征税收入 - 免税收入 - 各项扣除 - 以前年度亏损。
2.缺乏足够的成本和费用扣除凭证
1.情况说明：企业在生产经营过程中，需要有合法有效的凭证来证明成本和费用的支出，以便在计算应纳税所得额时进行扣除。如果企业无法取得足够的发票或其他合法凭证，例如，企业采购原材料时，从小规模供应商处购买，但供应商没有提供正规发票;或者企业发生的一些费用，如临时聘请的劳务人员的费用，没有取得合法的劳务发票等情况，这些支出在计算企业所得税时不能扣除，从而导致应纳税所得额虚高。
2.举例：某建筑企业在施工过程中，从个体供应商处购买了一批价值 100 万元的建筑材料，由于没有取得发票，在计算企业所得税时，这 100 万元的材料成本不能扣除。假设该企业原本应纳税所得额为 500 万元，由于这 100 万元不能扣除，应纳税所得额就会变为 600 万元，导致企业所得税增加。
3.企业所处行业特点
1.情况说明：一些行业本身的利润率较高，并且成本结构中可抵扣的部分相对较少。比如，咨询行业主要依靠专业人员的知识和经验提供服务，其主要成本可能是人力成本，而人力成本中的一部分可能无法作为进项税额抵扣(如未纳入增值税抵扣范围的工资部分)，同时，在计算企业所得税时，除了有限的一些费用扣除外，利润空间相对较大。以一家管理咨询公司为例，其收入主要来自为客户提供战略咨询服务，收入较高，但成本主要是咨询顾问的薪酬和办公费用，可抵扣的项目有限，导致企业所得税负担较重。
4.税收政策利用不充分
1.情况说明：企业可能没有充分了解和利用国家的税收优惠政策。例如，国家对于高新技术企业有税收优惠，减按 15% 的税率征收企业所得税。如果企业符合高新技术企业的条件，但没有申请认定，仍然按照 25% 的税率缴纳企业所得税，就会增加企业的税收负担。还有一些地区性的税收优惠政策，如某些经济开发区、产业园区对于入驻企业给予税收减免等优惠，如果企业没有入驻这些园区或者没有利用相关政策，也会导致所得税较高。
降低企业所得税的策略
1.增加成本和费用扣除
1.合理规划采购和支出：企业要加强财务管理，确保所有的采购和支出都能取得合法有效的发票。例如，在选择供应商时，优先选择能够提供正规发票的供应商。同时，对于一些可以合理分摊的费用，如水电费、房租等，要按照合理的方法进行分摊和扣除。
2.利用固定资产折旧政策：企业可以根据自身情况，选择合适的固定资产折旧方法。加速折旧法(如双倍余额递减法、年数总和法)可以使企业在固定资产使用前期多计提折旧，增加成本费用，减少应纳税所得额。例如，企业购置一台价值 100 万元的设备，预计使用年限为 5 年，无残值。如果采用直线折旧法，每年折旧额为 20 万元;如果采用双倍余额递减法，第一年折旧额为 40 万元，在其他条件不变的情况下，第一年就可以多扣除 20 万元的成本，从而降低企业所得税。
2.利用税收优惠政策
1.申请高新技术企业认定：如果企业符合高新技术企业的条件，如拥有核心自主知识产权、研发投入占比达到一定标准等，应积极申请认定。认定成功后，可享受 15% 的企业所得税优惠税率。例如，某科技企业年应纳税所得额为 1000 万元，正常情况下企业所得税为 250 万元(1000×25%)，如果认定为高新技术企业，企业所得税则为 150 万元(1000×15%)，可节省 100 万元的税款。
2.关注区域性税收优惠：一些地区为了吸引投资和促进经济发展，会出台区域性的税收优惠政策。企业可以考虑将部分业务或总部迁至这些税收优惠地区，或者在这些地区设立子公司来享受税收减免。比如，某些经济特区对于符合条件的企业给予一定期限的企业所得税减免，企业可以利用这些政策来降低税负。
3.合理的业务结构调整
1.利润转移：在合法合规的前提下，企业可以通过关联企业之间的业务往来，将利润合理地转移到税负较低的企业。例如，集团公司内部有一家高新技术企业享受 15% 的所得税税率，另一家普通企业适用 25% 的税率，集团可以通过合理的内部定价(如关联交易定价)，将普通企业的部分利润转移到高新技术企业，从而降低整体的企业所得税税负。但需要注意的是，这种关联交易必须符合独立交易原则，避免税务风险。
2.业务拆分：对于一些业务范围较广的企业，可以将部分业务进行拆分。比如，一家生产销售企业同时有研发部门，研发费用较高。可以将研发部门独立出来成立一个子公司，这样在计算企业所得税时，子公司的研发费用可以加计扣除，并且可以通过向母公司提供研发服务等方式，合理分摊成本，降低整体的企业所得税负担。
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