银行严查对公户！5类企业被重点关注！2020年起，公户转私户，只有这8种情况是合法的！|商业银行|央行|现金|网银

有人利用对公账户实施电诈？银行严查风暴来袭：严审新开账户，上门拍照成必备项，存量账户排查力度也在加大。

“从上周开始，企业在我们银行开设对公账户时，银行工作人员需要去企业实地拍照，核实企业的办公地址。之前对于上门拍照的要求不严，现在成了必备项。”上海地区一家股份行的员工感慨道，银行对公账户管控如今更为严格。

银行严查新开对公账户

这5类企业必须注意！

2019年7月22日，全国取消企业银行账户许可，实施25年的企业银行账户许可制度告别历史舞台。取消许可后，商业银行对企业开户申请审核无误后，即可为符合条件的企业开户，无需再报人民银行许可。这也意味着，企业开户交由商业银行负责，银行要全面独立承担账户管理责任，其风险意识、内部控制、合规管理水平等因素会直接影响企业账户管理质量。

（图片来源：中国人民银行官网）

取消企业银行许可之后，银行对企业开立对公账户的审核变得更加严格！主要的方式是实地走访，“拍照主要是拍企业的门头或者门牌号，核实企业的办公地址，上门是为了确保企业有实际经营。”

在严格审核对公账户开立的同时，银行对存量账户的风险排查力度也进一步加大。

“今年总行的基调就是抓风险，以前在风险排查时觉得有问题的才会打电话核查企业经营状况，今年则是全面排查。”

2017年5月，央行发布《关于加强开户管理及可疑交易报告后续控制措施的通知》，要求各金融机构加强开户管理。合理评估可疑交易的可疑程度和风险状况，对可疑交易报告所涉客户、账户（或资金）和金融业务及时采取适当的后续控制措施，充分减轻本机构被洗钱、恐怖融资及其他违法犯罪活动利用的风险。

后续控制措施包括：开展持续监控；提升客户风险等级；经机构高层审批后采取措施限制客户或账户的交易方式、规模、频率等，特别是客户通过非柜面方式办理业务的金额、次数和业务类型；经机构高层审批后拒绝提供金融服务乃至终止业务关系等。

银行严查对公账户的背后，是买卖、利用对公账户实施电信诈骗或洗钱的案件频频发生。由于对公账户转账额度较高，且相对于个人账户而言查询、冻结手续更为复杂，因而被诈骗和洗钱团伙盯上，沦为其犯罪工具。

今年4月，深圳市联席办组织召开会议，对5家涉诈银行对公账号的商业银行负责人约谈。据悉，深圳市公安局与银行主管部门联手，开展打击整治涉诈银行对公账户违法犯罪行动，千家企业账户被冻结。

其中，存在以下情况的企业被重点关注：

一人多企、一人多户、一址多照；

经营地址为“自主申报、住所申报”；

无深户、无居住证、无社保的三无人员；

首次开户的企业法人代表年纪偏大或偏小（小于25或大于65岁）；

身份证地址为异地的偏远农村、手机号为异地、企业名称用字怪癖等。

全面停止银行账户开户数量考核

央行某地支重拳出击银行账户整治

为有效防范和严厉打击跨境赌博、电信网络诈骗等违法违规活动，阻断违法犯罪资金链路，人民银行福州中心支行重拳出击银行账户整治，加强账户开立、交易管控、异常监测等环节的银行账户风险管理，压实银行账户管理主体责任。

近日，人民银行福州中心支行印发《关于进一步做好银行账户管理有关工作的通知》（福银〔2020〕141号）进一步加强账户开立、交易管控、异常监测等环节的银行账户风险管理，继续压实银行账户管理主体责任。

全面停止银行账户开户数量考核

要求银行严格遵守“审慎实需”原则，不得向基层行分配开户任务或采取开户数量考核激励等手段,防止直接或间接引导多开户。

严格管理账户中介或代理开户网点

要求银行加强账户推荐中介或代理开户网点管理，“挤干”开户水分，对于开立账户涉案较多的推荐中介或代理网点，要及时中（终）止合作关系。

全部现场核实单位账户开户经营地址

要求银行必须对单位账户经营地址逐一进行现场核实，防止虚假地址开户情况发生。

积极推进人脸识别等生物验证身份应用

要求涉案账户较多地区的银行力争年底前暂停ATM跨行取现业务，并对ATM本行取现环节实现生物识别辅助身份验证。

切实加强账户交易监测

要求银行持续优化账户风险监测模型和异常交易监测模型，对于可疑账户及时采取提升客户风险等级、增强客户身份识别措施、限制交易、拒绝直至终止业务关系等风险管控措施。

7月16日下午，人民银行福州中心支行召开全省银行账户整治工作电视会议，专题部署有效防范和严厉打击跨境赌博和电信网络诈骗违法犯罪活动。

会议通报了全省银行账户涉案情况、涉案账户现场检查情况以及将对涉案银行账户数量较多银行采取的强化监管措施。

根据《中国人民银行关于加强支付结算管理防范电信网络新型违法犯罪有关事项的通知》（银发〔2016〕261号）规定，将暂停部分银行网点1-3个月新开立银行账户业务，并责令相关银行严肃追究开户网点负责人、上级管辖行和省级管理行管理人员，业务、运管、合规和监测等相关条线岗位人员责任。

银行最近一直在整治银行账户，这给那些违规操作的企业提了一个醒，对公账户每天可能进进出出不少钱，会计操作一失误，就可能引来大麻烦。

对公账户：

操作不慎，引发大风险

公司对公账户是公司在设立之初就开立的，也是会计操作频繁的一项业务，其中涉及到不少风险：

① 开对公账户是国家税务局规定；

② 不开对公账户，则钱都打到股东私人账户，风险很大；

③ 无对公账户，很多事情都做不了。

如：开增值税专用发票，需有对公账户；税局扣税是从对公账户里面扣的；跟大客户做生意，如果对方要通过对公账户走账，没有就不行；很多企业做电子商务，淘宝，天猫等，这些平台都需要认证对公账户；办理社保、住房公积金都需要对公账户...

对公账户的操作，是会计平日里必备的一项工作业务。但是因为账户会涉及资金等敏感问题，所以对其管理会相对的严格。李某是一家中型企业的新任会计，在一次对公账户的操作中，李某擅自把对公账户里的资金划转到个人账户里。经领导审查，发现了问题的严重性，给予李某开除处理。李某的财务工作可谓还没开始，就已经结束了。那么对公账户管理既然如此严格，那么我们工作中应该注意哪些问题呢？

一、公对公的转账处理

公对公转账，顾名思义是指公司对公司的转账，或者单位对单位的转账。公对公的资金划转，具体包括四种方法。

二、公对私的转账处理

公对私转账，一般都是现金支付或网银转账。具体的操作，和“公对公”是大同小异的。

公对私的转账，相对来说更为严格。因为对公账户发生的每一笔业务，都需要进行账务上的处理。但是如果按照规定程序，且用途合理，公对私是可以转账的。所谓的合理，是指工资、借款或报销等资金的支出。但是要“公款私用”，问题可就大了。

三、转款的到账时间

因为网银转账几乎是所有公司都会采取的转账方式，所以特意说明一下转账时间的选择。一般情况下，汇款时间会有三种选择：

1．“实时到账”是指在转账申请指令发出后，立即扣款并及时汇出，可用于紧急事件的发生；

2．“普通到账”是指非实时到账，这会产生一段时间的延迟，大约是两个小时后账户才会扣款并汇出，这会给汇款人一个缓冲，便于及时更正；

3．“次日到账”是指转账申请指令发出后，会延时到第二天扣款并汇出。

特别应该提到的是，如果汇款的金额较大，某些银行无论何时，都不会进行出款处理。这时汇款人需要与银行业务人员联系沟通，进行落地处理。

对公账户转私户