有朋友问，是不是退休后的养老金收入一定会低于退休前的工资？说实话，这是不一定的。因为退休前的工资和养老金的高低是两个完全不同的决定体系，养老金虽然大多数情况下会比退休前工资低，但也有提升的情况。
工资和养老金的决定机制。
工资，是由劳动者和用人单位博弈决定的。我们的工资待遇，虽然受到国家劳动保障法律法规的限制，一般不会低于最低工资，但基本上还是跟用人单位协商确定的。有的人基本工资只有最低工资水平，要想领取高收入，主要靠加班或绩效工资。而有的人工资总额动辄几十万元，甚至上百万元。
养老金是由社保缴费基数决定的。我们的基本原则是多缴多得、长缴多得。缴费基数高，缴费年限长，养老金待遇也会高。
国家对于缴费基数设有上下限，跟职工的工资收入并不对应，但这也是为了缴费公平。养老保险缴费基数上下限，是按照上年度全口径社平工资的60%~300%决定的。
比如说青岛市目前最低工资标准是2200元，但是今年的缴费基数下限却已经达到了4416元。同样缴费基数上限只有22078元，对于月工资超过这一水平的人群，只能按照22078元基数缴费。
退休人员的养老金计算公式，主要通过基础养老金和个人账户养老金两部分计算而来。部分人员还有过渡性养老金，这都是建立个人账户制度以前的参加工作人群的老待遇。现在参保缴费产生的养老金待遇，跟过渡性养老金无关。
退休养老金怎么算？
我们只计算基础养老金和个人账户养老金。
①基础养老金部分，主要是根据本人的平均缴费指数，结合个人的全部缴费年限，领取一定比例的退休上年度社会平均工资。
在平均缴费指数是0.6~3的情况下，每一年领取0.8%~2%的退休上年度社平工资。这样40年的话，可以领取32%~80%的社平工资。
②个人账户养老金部分，等于养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。
个人账户余额是跟本人的缴费基数挂钩，同时又可以跟社会平均工资挂钩（60%~300%之间）。50岁、55岁和60岁退休的计发月数分别是195个月、170个月和139个月。
如果再不考虑社平工资增长、个人账户记账利率，或者说个人账户记账利率恰好跟社平工资增长率一致，这样个人账户养老金也能跟社平工资挂钩。
根据暖心推算的数据来看，社保缴费40年，60%缴费档次的个人账户养老金为16.58%的社平工资。300%则是60%档次的5倍。
考虑到养老金替代率的话，相对于本人的缴费基数，实际上还要扣掉相应的社保公积金、个人负担部分，到手工资一般是85%的缴费基数。养老保险缴费40年的60%档次，替代率能够达到95%以上。缴费42年，替代率就能达到100%了。
对于工资收入，低于缴费基数的人群，缴费能达到40多年的话，养老金确实会比退休前工资收入高。像目前我每月工资3500元左右，感觉缴费40年的养老金收入也差不多。
所以，对于中低收入人群来说，只要缴费时间够长，养老金不会比工资收入差多少。
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