社保挂靠属于虚构用工，有过记录的人，退休前一定要自查|个人账户养老金|养老保险|医保|社保|虚构用工|退休

很多人在之前失业、没有单位上班的时候，听说可以找一家公司做社保挂靠，把职工社保续上。不用上班，只需要自己承担全部社保费用，再给公司一点服务费，就能保留职工社保身份，养老、医保不断缴。不少70后、80后灵活就业的朋友，当年都动过这个心思，甚至已经实际办理过挂靠。

大家当初选择挂靠，想法很简单。有人担心社保断缴影响医保报销；有人想着保持职工身份，以后退休待遇会更高；还有人为了落户、买房等需求，临时找单位挂靠交社保。但很多人不知道，社保挂靠本质上就是虚构劳动关系，里面藏着不少隐患，等到临近退休办理手续的时候，才发现遗留问题，耽误退休审核，影响养老金办理。今天沧海就用大白话，跟大家讲清楚社保挂靠到底是什么，有哪些风险，有过挂靠记录的朋友，退休前该怎么自查。

先讲一个粉丝遇到的真实情况。这位大哥今年56岁，早年在工厂上班，后来工厂倒闭下岗。中间有三年时间，没有稳定工作，就找了一家中介公司做社保挂靠，每个月把钱转给对方，由这家公司代为缴纳职工社保。交满三年之后，他就停掉挂靠，转为灵活就业自己缴费。

一晃十几年过去，眼看快要到退休年龄，他提前去社保部门预审档案和缴费记录。工作人员核查的时候发现，这三年的参保单位，没有对应的工资发放记录、劳动合同、考勤材料，劳动关系属于虚构。社保部门告知他，这一段挂靠产生的缴费时段，有可能不被认可，对应的缴费年限存在被剔除的风险。

大哥一下子就慌了。当初花钱交社保，就是为了累积缴费年限，盼着退休能多领一点养老金。如果这三年年限不算数，养老保险年限就不够，退休时间要往后推。他原本以为只要社保系统里有缴费记录，钱交进去了，年限就稳稳算数，完全没想到挂靠的缴费记录，会在退休审核的时候出问题。

这里先说清楚核心：社保挂靠，是个人和单位之间没有真实用工，没有实际上班，没有真实的劳动报酬发放，仅仅是签订虚假劳动合同，由单位代为申报缴纳社保。这种属于虚构劳动关系。真实的职工社保，建立在实际用工的基础上，员工在单位上班，单位发放工资，依法为员工参保缴费。挂靠恰恰缺少最核心的实际用工关系。

很多人存在一个误区：只要社保系统能查到缴费记录，钱已经进了社保账户，这段缴费年限就一定有效。其实不是。社保系统里面的缴费记录，只是参保缴费的登记信息。等到办理退休、核查劳动关系的时候，会核验配套材料。一旦被认定属于虚构用工的挂靠参保，对应的缴费时间段，有可能不予认可，这段时间就不能计入养老保险累计缴费年限。辛苦交的钱，最后年限不算，损失很大。

除了缴费年限不被认可这个最大风险，社保挂靠还有其他几处隐患。

第一，资金安全风险。社保挂靠需要把社保费和服务费转给中介或者挂靠公司。如果遇到不靠谱的公司，收到钱之后，没有按时给你缴纳社保，挪用资金，社保断缴。等到发现的时候，对方可能已经失联，维权难度很大。钱交出去了，但是社保账户没有缴费记录，钱追回来很麻烦。

第二，个人信息泄露风险。办理挂靠，要把身份证、银行卡等个人资料交给挂靠公司。少数不良中介，会把收集来的个人信息挪作他用，带来信息泄露的麻烦。

第三，法律纠纷隐患。虚假劳动合同虽然不是真实用工，但合同文本是存在的。万一挂靠公司出现债务纠纷，有可能牵连到挂靠参保人员，产生不必要的麻烦。

很多朋友会问，那灵活就业自己交职工养老和医保，跟挂靠交职工社保，有什么区别？这里给大家区分明白。灵活就业参保，是政策允许的参保方式。没有固定工作单位的人，可以直接在社保经办机构，以个人身份参保职工养老保险和职工医疗保险，劳动关系真实，完全合规。而挂靠，是找公司虚构用工参保，二者性质完全不一样。想继续交职工社保，优先选择灵活就业参保，没必要冒风险找公司挂靠。

重点来了，曾经有过社保挂靠记录的朋友，临近退休前，一定要做好自查，不能等到办退休当天才发现问题。下面给大家整理好自查步骤，简单好操作。

第一步，打印完整社保缴费明细，梳理所有参保单位记录。带上身份证，到社保经办大厅打印个人养老保险缴费清单，或者在当地社保线上小程序、APP下载缴费明细。把每一段参保记录对应的参保单位名称、起止年月全部列出来。标记出不是自己真实上班的单位，也就是当年挂靠缴费的时间段。

第二步，核对挂靠时段的配套材料。回忆一下，挂靠那段时间，有没有真实劳动合同、工资银行流水、考勤记录。如果没有真实上班，这些材料大概率是缺失的。如果社保后续核查这段记录，没有真实用工佐证材料，就存在认定为虚构用工的风险。提前标记好这一段记录，心里有底。

第三步，核算扣除挂靠时段后的养老保险总年限。假设把挂靠这一段年限剔除，看看剩余养老保险累计年限，是否还能达到最低领取养老金的要求。如果扣除之后年限不够，就要提前规划，继续正常缴纳社保，补足年限，避免到年龄没法办理退休。

第四步，核查医保缴费年限。挂靠时段医保缴费同样存在不被认可的可能。同步核算剔除挂靠年限之后，职工医保累计缴费年限，能不能满足医保退休条件，防止退休之后，医保不能终身报销。

自查之后，分两种情况应对。

第一种，挂靠时间比较早，年限不长，就算剔除这一段缴费，养老和医保年限依旧足够。这种情况风险相对小一些，但也要心里有数，退休审核的时候，这段记录有可能被重点问询，提前做好准备。

第二种，挂靠年限比较长，一旦剔除，养老或者医保年限达不到退休标准。这种情况要提前到社保窗口咨询，如实咨询该段参保记录的审核要求，了解当地的核查口径，提前规划后续合规缴费方案，不要拖到退休前夕。

这里也要提醒大家，不要想着伪造工资流水、考勤材料去证明用工关系。提交虚假材料，一旦被社保部门核查发现，后果会更加严重。

很多人分不清这两种情况：正常单位离职之后，短暂挂靠过渡，和长期挂靠参保，风险逻辑是一样的，只要没有真实用工，都属于虚构劳动关系。还有一部分人，当年是真实在单位上班，单位正常缴纳社保，只是后来离职，这种属于正常职工参保，不属于挂靠，不用担心。

还有不少朋友问，以前挂靠交过社保，已经过去很多年了，是不是就没事了。并不是。办理退休是对全部参保记录做整体审核，早年的参保记录，在退休预审和正式办理环节，都有可能被抽查核验。不是交完就永久存档，不会再核查。所以只要有过挂靠经历，都建议提前自查。

最后总结一下。社保挂靠，本质是虚构用工参保，存在缴费年限不被认可的风险。有过挂靠记录的人，不要等到去办退休才发现问题。提前打印缴费明细，标记挂靠时段，核算扣除后的养老、医保年限，提前到窗口咨询，早做打算。没有单位上班想交职工社保，优先选择灵活就业参保，安全合规，没有后顾之忧。